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Cuando se trata de impuestos, todos los negocios e individuos tienen la obligación de pagarlos al gobierno federal, estatal y local. Pero, ¿qué es realmente una obligación tributaria?
Tanto si eres un individuo como un negocio, es posible que te preguntes qué son las obligaciones tributarias, cómo funcionan y cómo puedes calcularlas.
En esta guía, explicaremos todo lo que necesitas saber sobre las obligaciones tributarias. Así que sigue leyendo para descubrir cómo se aplican tanto a individuos como a empresas.
¿QUÉ ES LA OBLIGACIÓN TRIBUTARIA?
La obligación tributaria es la cantidad de impuesto que estás obligado a pagar al gobierno local, estatal o federal al final de cada año fiscal. Es el dinero que debes como impuestos a las autoridades fiscales. Una obligación tributaria te vincula legalmente a pagar impuestos y debes calcularlos al llenar un formulario 1040.
Sin embargo, no todas las personas están obligadas a pagar impuestos. Por ejemplo, las personas dentro de los tramos de bajos ingresos no están gravadas. Aquellos que pagan impuestos federales sobre la renta y de nómina también están exentos de ser gravados por separado.
Para aprender más sobre los tipos de obligaciones tributarias y cómo se calculan, sigue leyendo.
Tipos de Obligaciones Tributarias
Existen muchos tipos diferentes de obligaciones tributarias. Algunas de las más comunes incluyen:
1. Obligación Tributaria sobre la Renta
Las empresas están sujetas a impuestos federales, estatales y locales que se imponen sobre sus ingresos. Las obligaciones tributarias sobre la renta son retenidas por los empleadores de los salarios de los empleados. Sin embargo, los pequeños empresarios no reciben ninguna compensación a menos que estén incorporados.
Además, tu obligación tributaria sobre la renta también incluirá un impuesto sobre los ingresos de tu negocio. Puedes pagar esta obligación realizando pagos estimados de impuestos durante el año fiscal.
2. Obligación Tributaria Comercial
Como entidades legales independientes, las empresas comerciales están obligadas a pagar impuestos sobre sus ganancias. También deben pagar impuesto corporativo además de su impuesto sobre la renta. Además, su C-Corp está gravada a una tasa de impuesto sobre la renta corporativo estatal y deben pagar el impuesto corporativo estatal.
Sin embargo, si están en una sociedad o son una empresa unipersonal, LLC o S-Corporación, pueden hacer uso de la tributación passthrough.
La tributación passthrough permite a las empresas no pagar impuestos a nivel empresarial. En su lugar, los impuestos sobre las ventas se trasladan a los dueños de negocios que están obligados a pagar impuestos sobre la renta personales.
3. Obligación Tributaria para Pequeñas Empresas
Las pequeñas empresas están obligadas a pagar impuestos de varios eventos, que incluyen transacciones que son gravables y eventos comerciales pagados. También están sujetos a la obligación tributaria del impuesto especial o de franquicia que a menudo se impone a los propietarios de pequeñas empresas.
4. Obligación Tributaria para Autónomos
Las personas autónomas están obligadas a pagar impuestos de Medicare y Seguridad Social sobre sus ingresos. Este impuesto autónomo cubre tanto los impuestos de Seguridad Social y Medicare para el empleador como para el empleado.
Estos impuestos se deducen de los salarios de los empleados en los impuestos FICA. También puedes realizar un pago estimado de impuestos para estos impuestos.
5. Obligación Tributaria sobre la Propiedad
Los propietarios de bienes raíces están sujetos a un impuesto sobre la propiedad que se paga a los gobiernos locales. Este impuesto depende del valor de tu propiedad y generalmente se reconsidera cada año. Puedes calcular tu impuesto sobre la propiedad multiplicando el valor de mercado de tu propiedad por la tasa anual de impuestos.
6. Obligación Tributaria de Nómina
Los impuestos de nómina y del empleador se pagan al IRS por los empleadores en caso de que tengan empleados. Esto constituye el dinero que gastas como empleador y el dinero que se retiene del ingreso del empleado.
¿Cómo Calcular la Obligación Tributaria?
Puedes calcular los impuestos federales utilizando los tramos impositivos.Para calcular tu obligación tributaria, primero determina tu tipo de entidad.
Si tu negocio es una corporación C, estarás sujeto a dobles impuestos tanto a nivel de accionista como corporativo. Pero si no es una corporación C, tu tasa impositiva dependerá de tu estado de declaración de impuestos y de tu ingreso gravable.
Tu obligación tributaria generalmente se calcula restando las deducciones fiscales de tu ingreso gravable. Al hacerlo, obtienes tu obligación tributaria bruta. Para calcular tu obligación tributaria total sobre la renta, necesitarás deducir cualquier crédito fiscal elegible de tu obligación tributaria bruta.
¿Cómo Reducir la Obligación Tributaria?
Hay muchas formas de reducir tu obligación tributaria, siendo las más comunes las deducciones fiscales y los créditos fiscales. Descubre qué deducciones, créditos y asignaciones fiscales son elegibles para ti.
Aquí están algunas de las mejores maneras de reducir tu obligación tributaria:
1. Créditos y Deducciones Fiscales
Los créditos fiscales reducen la cantidad total de impuestos que debes. Mientras que las deducciones fiscales. reducen tu ingreso gravable.
Algunas de estas deducciones y créditos incluyen gastos comerciales, deducciones detalladas, deducciones de atención médica, deducciones educativas, deducciones de inversiones, créditos para propietarios de viviendas, créditos para familiares y dependientes, créditos de atención médica y créditos para familiares y dependientes.
2. Contribuciones a Fondos de Jubilación
Contribuciones a Fondos de Jubilación
Si estás en un tramo impositivo más alto ahora, en comparación con tu tramo impositivo de jubilación futuro, puedes reducir tus pagos totales de impuestos con una IRA tradicional ya que los impuestos están diferidos.
Conclusión
Si ganas un ingreso, estás sujeto a una obligación tributaria. Tu obligación tributaria es el total de impuestos que debes a las autoridades. Hay varios tipos de obligaciones tributarias.
Puedes calcular la tuya determinando tu ingreso total y luego restando cualquier crédito y deducción fiscal elegibles para obtener un ingreso gravable. A continuación, consulta los tramos impositivos para saber cuánto debes.
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