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Tu ingreso determina cuánto debes en impuestos federales y estatales. Calcular tu ingreso gravable puede ser un proceso desalentador, ya que requiere sumar ingresos de todas las fuentes.
Con la temporada de impuestos a la vuelta de la esquina, es importante saber cómo calcular el ingreso gravable. En esta guía completa, descubriremos qué es el ingreso gravable y cómo puedes calcularlo para determinar la cantidad de impuestos que debes.
Sigue leyendo.
¿Qué es el ingreso gravable?
El ingreso gravable es una parte de tu ingreso bruto que se utiliza para determinar cuánto debes en impuestos cada año. Es básicamente tu ingreso bruto ajustado (AGI) menos tus deducciones fiscales.
Tu ingreso gravable incluye ingresos de todas las fuentes, incluidos salarios, sueldos, ingresos por trabajo independiente e ingresos de un pequeño negocio. También incluye propinas, bonificaciones, ingresos de inversiones y otros ingresos no ganados.
Calcular tu ingreso gravable no es tan simple como sumar todos los ingresos de varias fuentes. Es un proceso largo que debe hacerse correctamente para no cometer errores de cálculo al declarar tus impuestos.
¿Cómo calcular el ingreso gravable?
Sigue los pasos a continuación para calcular tu ingreso gravable:
Paso 1: Descubre tu estado de declaración
El primer paso para calcular tu ingreso gravable implica descubrir tu estado de declaración. Las personas casadas pueden elegir declarar juntas o separadamente. Mientras que las personas solteras pueden declarar sus impuestos como solteros o como jefe de familia si tienen dependientes.
Paso 2: Prepara todos los documentos
Una vez que hayas determinado tu estado de declaración, prepara todos los documentos para contabilizar todas tus fuentes de ingresos y las de tu cónyuge y dependientes. La suma de todas estas fuentes de ingresos será tu ingreso bruto.
Para calcular tu ingreso bruto, necesitarás el Formulario W-2, el Formulario 1099-NEC (para compensación a no empleados), el Formulario 1099-INT y el Formulario 1099-MISC (para montos mayores de $600).
Paso 3: Descubre tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI)
A continuación, calcula tu Ingreso Bruto Ajustado (AGI).Tu AGI es la cantidad que obtienes después de restar ciertos ajustes de tu ingreso bruto, como tus gastos educativos. Estos ajustes reducen tu ingreso antes de cualquier deducción fiscal.
Paso 4: Calcula las deducciones fiscales
A continuación, calcula tus deducciones fiscales estándar o detalladas. deducciones fiscales.Las deducciones fiscales estándar para el año fiscal 2023 son $13,850 para declarantes individuales, $20,800 para jefes de familia y $27,700 para personas casadas que declaran conjuntamente.
Si optas por deducciones detalladas, necesitarás encontrar los impuestos locales y estatales pagados de tu formulario W-2, impuestos sobre la propiedad e intereses hipotecarios pagados del Formulario 1098, donaciones caritativas, facturas médicas no reembolsadas y gastos educativos.
Si eres propietario de una sociedad, empresa individual, fideicomiso, herencia o una corporación S, puedes calificar para una deducción de ingresos de negocio calificados (QBI).
Con esta deducción, puedes deducir hasta el 20% de QBI, ingresos de sociedad cotizada en bolsa (PTP) y fideicomisos de inversión inmobiliaria (REIT).
Paso 5: Resta todas las deducciones fiscales
Finalmente, para calcular tu ingreso gravable, resta todas las deducciones fiscales elegibles de tu AGI.
Más sobre el ingreso gravable
El ingreso gravable incluye ingresos ganados, ingresos no ganados, ingresos por intereses, dividendos y cualquier ganancia de activos apreciados que se vendieron durante el año fiscal actual.
Los ingresos no ganados pueden incluir beneficios gubernamentales, pagos de lotería, deudas canceladas y beneficios de huelga.
Al declarar impuestos, necesitas restar tus gastos de negocio y otras deducciones para encontrar tu ingreso gravable. No puedes tratar tus ingresos directamente como ingreso gravable.
Tipos de ingreso gravable
El ingreso gravable tiene varias fuentes. Algunos de los tipos más comunes de ingreso gravable incluyen:
1. Compensación de empleados
El ingreso recibido en forma de salarios, sueldos, propinas, honorarios y bonificaciones de tu empleador se denomina compensación de empleados. Se informa en tu formulario W-2 que te envía tu empleador.
2. Ingresos de negocios e inversiones
Los ingresos obtenidos de ciertas actividades de negocios e inversiones se consideran ingreso gravable y deben declararse. Esto incluye ingresos por alquiler, ingresos que recibes de cualquier negocio que puedas poseer u operar e ingresos de inversiones exitosas.
3. Ingresos por trabajo independiente
Los ingresos recibidos por trabajar como contratista independiente o freelancer se conocen como ingresos por trabajo independiente. También son gravables y deben informarse a las autoridades.
4. Ingresos de sociedades
Los ingresos recibidos de entidades de sociedad se pasan a cada socio. Aunque el IRS no grava a los miembros de la sociedad, están obligados a declarar todos los passthroughs en sus declaraciones de impuestos anuales.
5. Ingresos por ganancias de capital
Los ingresos recibidos por ganancias de capital también son gravables. Esto incluye las ganancias que recibes de la venta de tus inversiones, como bonos, acciones o bienes raíces. Es parte de tu AGI total.
Otras fuentes
Otras fuentes
Conclusión
Tu ingreso gravable es la suma de todos tus ingresos de varias fuentes, menos los ajustes y deducciones fiscales. Constituye una parte de tu ingreso bruto.
Ahora que sabes cómo calcular el ingreso gravable, te será más fácil presentar tus declaraciones de impuestos con mayor precisión. Saber cómo calcular tu ingreso gravable con precisión puede ayudarte a evitar errores y complicaciones. ¡Buena suerte!
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